Các loại thuế cơ bản phải đóng khi bạn làm việc trong công xưởng tại Canada

Email: luatviet@ditruiec.com
Hotline: 0765209679

BLOG
IEC - Các loại thuế cơ bản…

Các loại thuế cơ bản phải đóng khi bạn làm việc trong công xưởng tại Canada

Ngày đăng: 30-06-2025 Đã xem: 58

Có thể bạn quan tâm:

Khi làm việc trong công xưởng tại Canada, bạn sẽ phải đóng một số loại thuế cơ bản, chủ yếu liên quan đến thu nhập và tiêu thụ. Dưới đây là các loại thuế chính mà bạn cần lưu ý, dựa trên thông tin từ hệ thống thuế của Canada:

1. Thuế thu nhập cá nhân (Personal Income Tax):
- Đây là loại thuế bắt buộc đối với tất cả những người có thu nhập tại Canada, bao gồm cả người lao động trong công xưởng. Thuế này được tính dựa trên thu nhập chịu thuế (tổng thu nhập trừ đi các khoản khấu trừ và miễn trừ).
- Thuế liên bang: Áp dụng trên toàn quốc với biểu thuế lũy tiến. Ví dụ, theo mức thuế năm 2022, thu nhập dưới 50,197 CAD chịu thuế suất 15%, và mức thuế tăng dần khi thu nhập cao hơn.
- Thuế tỉnh bang: Mỗi tỉnh bang có mức thuế suất riêng, trừ Quebec có hệ thống thuế riêng. Ví dụ, ở Alberta, thuế tỉnh bang thấp hơn so với các tỉnh như Ontario hay British Columbia. Ở Nunavut, thuế tỉnh bang có thể thấp nhất, chỉ khoảng 4-9% tùy thu nhập.
- Thuế thu nhập được khấu trừ trực tiếp từ tiền lương (payroll deductions) và nộp cho Cơ quan Thuế vụ Canada (CRA). Bạn phải khai thuế hàng năm trước ngày 30/4 của năm sau.
- Nếu bạn là người mới nhập cư, bạn chỉ cần khai báo thu nhập từ ngày trở thành cư dân Canada, nhưng thu nhập toàn cầu (trong và ngoài Canada) cũng phải được báo cáo.

2. Đóng góp cho Chương trình Hưu trí Canada (Canada Pension Plan - CPP):
- Đây là khoản khấu trừ bắt buộc từ lương để đóng góp vào quỹ hưu trí. Năm 2023, mức đóng góp là 5.95% trên thu nhập từ 3,500 CAD đến 66,600 CAD. Ví dụ, nếu bạn kiếm 50,000 CAD/năm, khoản đóng CPP sẽ là (50,000 - 3,500) × 5.95% = 2,767.25 CAD.
- Ở Quebec, thay vì CPP, bạn đóng góp vào Quebec Pension Plan (QPP) với tỷ lệ tương tự.

3. Bảo hiểm Việc làm (Employment Insurance - EI):
- Đây là khoản khấu trừ để hỗ trợ tài chính trong trường hợp mất việc làm hoặc nghỉ việc tạm thời. Tỷ lệ đóng góp thay đổi hàng năm, nhưng thường dao động khoảng 1.5-2% thu nhập, với giới hạn thu nhập tối đa (năm 2023 là khoảng 61,500 CAD).
- Chủ lao động cũng đóng góp một phần vào EI.

4. Thuế tiêu thụ (Sales Taxes):
- Khi bạn mua hàng hóa và dịch vụ, bạn sẽ phải trả thuế tiêu thụ, bao gồm:
- Thuế Hàng hóa và Dịch vụ (GST): 5% trên toàn quốc.
- Thuế tỉnh bang (PST): Tùy tỉnh bang, ví dụ British Columbia áp dụng 7% PST, trong khi Alberta và các vùng lãnh thổ như Nunavut không có PST, chỉ tính GST.
- Thuế kết hợp (HST): Một số tỉnh như Ontario, New Brunswick áp dụng HST (kết hợp GST và PST, thường 13-15%).
- Thuế tiêu thụ không được khấu trừ từ lương mà được tính khi bạn chi tiêu, ví dụ mua thực phẩm, quần áo, hoặc dịch vụ.

5. Các khoản khấu trừ khác (nếu có):
- Nếu bạn tham gia công đoàn (union), bạn có thể phải đóng phí công đoàn, được khấu trừ từ lương.
- Một số khoản khấu trừ tự nguyện như đóng góp từ thiện, bảo hiểm y tế bổ sung, hoặc tiết kiệm hưu trí (RRSP) cũng có thể được trừ nếu bạn đồng ý.

Visa chương trình EB-3 là visa lao động định cư ( EW3), làm việc cho công ty tại Mỹ. Loại Visa này được cấp thẻ xanh 10 năm. Vợ hoặc chồng đương đơn và tất cả các con dưới 21 tuổi đều được đi qua Mỹ với đương đơn theo diện này, và được cấp thẻ xanh như nhau. Xem thêm: VISA định cư Mỹ EB-3

Lưu ý quan trọng:
- Mã số Bảo hiểm Xã hội (SIN): Bạn cần có SIN để làm việc hợp pháp và khai thuế tại Canada. Đây là mã số bắt buộc để báo cáo thu nhập và đóng thuế.
- Khấu trừ và tín dụng thuế: Bạn có thể được giảm thuế thông qua các khoản khấu trừ (như chi phí chăm sóc trẻ em, đóng góp RRSP) hoặc tín dụng thuế (như tín dụng GST/HST, trợ cấp trẻ em).
- Hiệp định tránh đánh thuế hai lần: Canada và Việt Nam có hiệp định tránh đánh thuế hai lần, giúp bạn khấu trừ thuế đã nộp ở Việt Nam (nếu có) để tránh nộp thuế trùng.

Mức thuế cụ thể:
Thuế thu nhập cá nhân phụ thuộc vào mức lương và tỉnh bang. Ví dụ, với mức lương trung bình 51,600 CAD/năm (2021), thuế liên bang là 15%, cộng thêm thuế tỉnh bang dao động từ 4-15% tùy tỉnh (ví dụ, Nunavut thấp nhất, Saskatchewan khoảng 10.5-14.5%). Lao động công xưởng thường có thu nhập từ 15-41 CAD/giờ (khoảng 30,000-85,000 CAD/năm), do đó mức thuế thực tế sẽ khác nhau tùy thu nhập và tỉnh bang.

Lời khuyên:
- Sử dụng phần mềm khai thuế được CRA chứng nhận (NETFILE) để nộp thuế trực tuyến, hoặc tìm đến các phòng khai thuế miễn phí nếu thu nhập dưới 30,000 CAD và tình trạng thuế đơn giản.
- Nếu mới đến Canada, bạn nên tham khảo ý kiến kế toán viên hoặc luật sư thuế để đảm bảo tuân thủ đúng quy định.

Từ khóa: dinh cu canada, dinh cu my eb3, visa eb3

DANH MỤC BLOG