Hành nghề Youtuber tại Canada đóng thuế ra sao ?
Ngày đăng: 01-04-2025 Đã xem: 55
Có thể bạn quan tâm:
Trong bài viết này, hãy cùng Luật Việt Di trú IEC tìm hiểu về khoản thuế thu nhập cá nhân và số tiền cần đóng khi bạn chọn nghề làm Youtube với tên gọi Youtuber nhé.
Theo luật thuế của Canada, hoạt động thu tiền từ Youtube được tính là thu nhập kinh doanh và chịu thuế thu nhập cá nhân.
Canada áp dụng hệ thống thuế lũy tiến, nghĩa là mức thuế bạn phải đóng sẽ tăng theo thu nhập của bạn.
Đây là các mức và tỷ lệ thuế phải đóng tính trên thu nhập hàng năm của bạn như sau. Ví dụ:
- Thu nhập từ $0 đến khoảng $50,000 CAD: Thuế liên bang khoảng 15%.
- Thu nhập cao hơn (lên đến $100,000 CAD hoặc hơn): Thuế có thể lên tới 20-29% (liên bang) cộng thêm thuế tỉnh bang (thường từ 5-15%).
Mức thuế này có thể lệch nhau đôi chút giữa các tỉnh bang, nên bạn cần hỏi rõ hơn ở cục thuế của địa phương.
Quá trình khai báo cần điều vào tờ khai thuế hàng năm (T1 General Income Tax Return). Nếu bạn hoạt động như một cá nhân tự kinh doanh, bạn sẽ điền thêm biểu mẫu T2125 (Statement of Business or Professional Activities) để báo cáo thu nhập và chi phí liên quan. Các mẫu này có trên website của cơ quan thuế, bạn chỉ việc tải về và điền vào.
Nếu như tổng thu nhập hàng năm từ Youtube và các nguồn tiền khác dưới ngưỡng miễn thuế cơ bản (Basic Personal Amount - BPA), bạn có thể không phải đóng thuế. Năm 2025, BPA dự kiến khoảng $15,000 CAD (có thể thay đổi theo năm).
Bên cạnh đó, bạn phải đóng thuế GST, tại Việt Nam gọi là thuế Giá trị Gia tăng. Thuế này áp dụng nếu thu nhập từ hoạt động YouTube vượt quá $30,000 CAD trong 4 quý liên tục. Tỷ lệ GST/HST có khác nhau theo tỉnh bang:
- Ví dụ: 5% (chỉ GST) ở Alberta, hoặc 13% (HST) ở Ontario.
- Quy trình: Bạn cần đăng ký số GST/HST với Cơ quan Thuế Canada (CRA), thu thuế từ các giao dịch (nếu có, như bán hàng hóa hoặc dịch vụ trực tiếp), và nộp lại cho CRA. Tuy nhiên, nếu bạn chỉ kiếm tiền từ quảng cáo YouTube (do Google trả), bạn không cần thu GST/HST từ người xem, nhưng vẫn cần kiểm tra xem có nghĩa vụ nộp thuế này không. Tốt nhất là phải kiểm tra cụ thể.
Tất nhiên, khi làm nghề Youtuber, là công việc tự doanh, bạn phải có “đồ nghề” và phải khấu trừ, bao gồm như sau:
- Thiết bị (máy quay, micro, máy tính).
- Phần mềm chỉnh sửa video.
- Chi phí internet, điện nước (một phần nếu dùng cho công việc).
- Chi phí quảng cáo hoặc thuê trợ lý.
- Những khoản này giúp giảm thu nhập chịu thuế, do đó giảm số thuế bạn phải đóng.
- Vì YouTube là nền tảng của Google (Mỹ), thu nhập từ lượt xem ở Mỹ có thể bị khấu trừ thuế tại nguồn (withholding tax) theo luật Mỹ, thường là 30%. Tuy nhiên:
- Canada và Mỹ có hiệp định thuế song phương, nên nếu bạn cung cấp thông tin thuế (qua biểu mẫu W-8BEN trên AdSense), mức thuế khấu trừ có thể giảm xuống 0% cho thu nhập từ quảng cáo tại Mỹ.
- Số thuế bị khấu trừ (nếu có) có thể được ghi nhận như tín dụng thuế (tax credit) khi khai thuế ở Canada để tránh bị đánh thuế hai lần.
- Thời hạn: Thường là ngày 30 tháng 4 hàng năm cho thuế cá nhân, nhưng nếu bạn tự kinh doanh (bao gồm làm YouTuber), hạn nộp có thể kéo dài đến ngày 15 tháng 6 (năm sau đó), miễn là bạn nộp tiền thuế đúng hạn.
- Thanh toán trước: Nếu thu nhập từ YouTube lớn, CRA có thể yêu cầu bạn nộp thuế hàng quý (installment payments) dựa trên thu nhập dự kiến.
- Đăng ký: Bạn cần có tài khoản với CRA và có thể nộp thuế trực tuyến qua hệ thống My Account.
Bây giờ chúng ta sẽ tính toán thử bằng số liệu như sau, và bạn sẽ có cái nhìn tổng quan các khoản thuế liên quan khi hành nghề Youtuber nhé.
Thực tế: Giả sử bạn kiếm được $50,000 CAD từ YouTube trong năm 2025:
- Trừ BPA ($15,000), thu nhập chịu thuế là $35,000.
- Thuế liên bang: 15% của $35,000 = $5,250.
- Thuế tỉnh bang (giả sử Ontario): 5.05% của $35,000 = $1,767.5.
- Tổng thuế: $7,017.5 (chưa tính khấu trừ chi phí).
- Nếu bạn chi $10,000 cho thiết bị và phần mềm, thu nhập chịu thuế giảm còn $25,000, và thuế sẽ thấp hơn.
Các khoản thuế phải đóng là theo quy định của luật thuế Canada, mọi hành vi né và trốn thuế là không được chấp nhận.
Các thông tin và những điều bạn phải lưu tâm:
- Theo dõi thu nhập: Ghi chép cẩn thận tất cả khoản thu từ YouTube và chi phí liên quan.
- Tư vấn thuế: Nếu thu nhập cao hoặc phức tạp (như có tài trợ quốc tế), hãy thuê một kế toán viên chuyên về thuế tự kinh doanh ở Canada.
- Cập nhật luật: Luật thuế có thể thay đổi, nên kiểm tra thông tin mới nhất từ CRA (www.canada.ca/en/revenue-agency).
Tóm lại, YouTuber ở Canada đóng thuế dựa trên thu nhập ròng (sau khi trừ chi phí), với mức thuế phụ thuộc vào tổng thu nhập và tỉnh bang. Nếu bạn mới bắt đầu và thu nhập thấp, bạn có thể không phải đóng gì, nhưng khi vượt ngưỡng nhất định, việc kê khai và nộp thuế là bắt buộc.
Từ khóa: đóng thuế youtuber, hành nghề youtuber, tư vấn canada
DANH MỤC BLOG
TÌM KIẾM
BÀI VIẾT KHÁC
Lễ hội hoa anh đào 2025 tại Mỹ có gì…
02/04/2025
Chính sách hỗ trợ vay mua nhà của các ngân…
30/03/2025
So sánh giá cả trứng gà tại Canada và Hoa…
24/03/2025
CÔNG TY TNHH LUẬT VIỆT DI TRÚ IEC
Đ/c: Phòng 701, Lầu 7, Tòa nhà PLS, 607-609 Nguyễn Kiệm, P. 9, Q. Phú Nhuận, TP.HCM, VN
Mobile: 0765209679
Email: luatviet@ditruiec.com
Website: https://ditruiec.com
THEO DÕI CHÚNG TÔI
Theo dõi chúng tôi trên Mạng Xã Hội để nhận được nhiều thông tin cập nhật mới nhất.
Copyright by Ditruiec.com | Designed by Ditruiec.com
